Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận tại hợp đồng mua bán. Vậy bao thanh toán là gì? Nó có những loại hình nào? Mời các bạn theo dõi bài viết dưới đây.
Bao thanh toán là gì?
Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng áp dụng cho doanh nghiệp là bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua mua bán hàng hóa.
Tổ chức tín dụng với vai trò là đơn vị bao thanh toán sẽ hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thúc đẩy hoạt động thương mại, bao gồm thương mại trong nước và quốc tế với đặc điểm là có quyền truy đòi, các khoản phải thu và số dư bao thanh toán.
Bao thanh toán được xem như một hình thức trợ vốn cho người bán hàng nhằm đảm bảo quyền lợi cũng như nguồn vốn luân chuyển để tiếp tục sản xuất, tránh tình trạng ứ đọng vốn làm giảm khả năng kinh doanh của bên bán hàng. Với hình thức cấp tín dụng mới mẻ này, cho phép bên bán hàng có được những quyền lợi nhất định.
Các loại hình bao thanh toán
Thông tư số 02/2017/TT-NHNN quy định về hoạt động bao thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng có đưa ra 4 loại hình bao thanh toán:
1. Bao thanh toán bên bán hàng
Bao thanh toán bên bán hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu của khách hàng (bên bán hàng) thông qua việc ứng trước tiền để được nhận quyền và lợi ích hợp pháp liên quan đến khoản phải thu theo thỏa thuận.
2. Bao thanh toán bên mua hàng
Bao thanh toán bên mua hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải trả của khách hàng (bên mua hàng) thông qua việc ứng trước tiền thanh toán cho bên bán hàng và được khách hàng hoàn trả tiền ứng trước, lãi và phí theo thỏa thuận.
3. Bao thanh toán trong nước
Bao thanh toán trong nước là việc bao thanh toán dựa trên hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Trong đó, bên bán hàng và bên mua hàng là người cư trú.
4. Bao thanh toán quốc tế
Bao thanh toán quốc tế là việc bao thanh toán dựa trên hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ giữa bên xuất khẩu và bên nhập khẩu, trong đó, một bên là người cư trú, một bên là người không cư trú.
Các hình thức bao thanh toán
Hiện có 3 hình thức bao thanh toán đó là:
Bao thanh toán theo món
Với từng khoản phải thu, tổ chức tín dụng ký một hợp đồng tín dụng với bên bán hàng.
Bao thanh toán theo hạn mức
Tổ chức tín dụng cấp cho bên bán hàng một số dư bao thanh toán trong một khoảng thời gian xác định mà tại bất cứ thời điểm nào trong thời hạn của hạn mức, tổng số dư bao thanh toán với bên bán hàng không được vượt quá số dư này.
Mỗi lần ứng trước, bên bán hàng chỉ cần ký với tổ chức tín dụng khế ước nhận nợ (giấy nhận nợ).
Đồng bao thanh toán
Các tổ chức tín dụng cùng thực hiện bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng hóa, trong đó có một tổ chức tín dụng đứng ra làm đầu mối thực hiện việc tổ chức bao thanh toán.
Đặc điểm và lợi ích của bao thanh toán
Đối với bên bán/ bên xuất khẩu:
- Tăng khả năng cạnh tranh bằng những phương thức thanh toán linh hoạt
- Được bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng 100% giá trị hóa đơn
- Nắm được chính xác uy tín tín dụng và khả năng tài chính thực tế của bên mua (nhất là đối với người mua nước ngoài)
- Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc quản lý và thu hồi các khoản phải thu.
Đối với người mua
- Không phải trả bất kỳ một khoản phí bao thanh toán này
- Không mất thời gian để mở thư tín dụng cho từng lần nhập hàng, không phải ký quỹ
- Được nhận hàng và sử dụng hàng mà chưa cần phải thanh toán tiền ngay
- Chỉ thanh toán tiền khi hàng hóa đáp ứng được các yêu cầu của hợp đồng
- Cơ chế thanh toán linh hoạt (bằng đồng nội tệ hoặc ngoại tệ)
Tiện ích của bao thanh toán
Đối với doanh nghiệp bán hàng:
- Cải thiện dòng tiền, tăng khả năng thanh khoản.
- Tăng doanh số bán hàng nhờ chính sách bán hàng trả chậm.
- Giảm chi phí hành chính, quản lý công nợ.
- Có nguồn tài chính mới mà không phụ thuộc vào các khoản vay Ngân hàng, không yêu cầu phải có tài sản bảo đảm.
- Giảm thiểu nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng.
Đối với doanh nghiệp mua hàng:
- Có thể mua hàng theo điều khoản thanh toán sau.
- Sử dụng tín dụng người bán để tài trợ vốn lưu động.
- Cơ hội đàm phán điều khoản mua hàng tốt hơn.
- Đơn giản hóa thủ tục thanh toán nhờ tập trung thanh toán về một đầu mối.
Trên đây là những thông tin quan trọng cần nắm vững về hình thức bao thanh toán. Chắc hẳn với những kiến thức này, các bạn đã hiểu bao thanh toán là gì và những vấn đề liên quan đến hình thức này. Hi vọng hữu ích với các bạn.
Xem thêm:
